证券代码：002812 股票简称：恩捷股份 公告编号：2024-094
债券代码：128095 债券简称：恩捷转债
云南恩捷新材料股份有限公司
本公司及举座董事保证本公告内容真确、准确和竣工，莫得诞妄记录、
误导性述说约略要紧遗漏。
特别教导：
云南恩捷新材料股份有限公司（以下简称“公司”）的股票于 2024 年 3 月
元/股的 70%（即 46.38 元/股），且“恩捷转债”处于临了两个计息年度。证据
《云南恩捷新材料股份有限公司公诞生行可疗养公司债券召募讲明书》（以下简
称“召募讲明书”）的商定，“恩捷转债”的有条件回售条件奏效。现将“恩捷
转债”回售关系事项公告如下：
一、回售情况抽象
证据《召募讲明书》，有条件回售条件的商定如下：
在本次可转债临了两个计息年度内，要是公司股票收盘价在职何运动三十个
往翌日低于当期转股价钱的 70%时，本次可转债抓有东说念主有权将其抓有的本次可转
债一齐或部分以面值加上圈套期应计利息回售给公司。若在上述往翌日内发生过转
股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可转债
转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而疗养的情形，则在疗养日
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前的往翌日按疗养前的转股价钱和收盘价钱狡计，在疗养日及之后的往翌日按调
整后的转股价钱和收盘价钱狡计。要是出现转股价钱向下修正的情况，则上述“连
续三十个往翌日”须从转股价钱疗养之后的第一个往翌日起按修正后的转股价钱
再行狡计。
“恩捷转债”现在正处于临了两个计息年度，且公司股票 2024 年 3 月 19
日至 2024 年 5 月 6 日运动三十个往翌日的收盘价钱低于当期转股价钱 66.26 元/
股的 70%（即 46.38 元/股），证据《召募讲明书》中的商定，“恩捷转债”回
售条件奏效。
证据《召募讲明书》的商定，当期应计利息的狡计公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可疗养公司债券抓有东说念主抓有的可疗养公司债票面总金额；
i：指可疗养公司债券往常票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的骨子日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=1.80%（“恩捷转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 2 月 11 日至 2025
年 2 月 10 日的票面利率），t=89 天（2024 年 2 月 11 日至 2024 年 5 月 10 日，
算头不算尾，其中 2024 年 5 月 10 日为回售汇报期首日）。
狡计可得：IA=100×1.80%×89/365=0.439 元/张（含税）。
由上可得“恩捷转债”本次回售价钱为 100.439 元/张（含息、税）。
证据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利
息个东说念主所得税代扣代缴使命的见知》（国税函[2003]612 号）《对于境外投资机
构境内债券市集企业所得税、升值税的见知》（财税[2018]108 号）过头他关系
税收法律、律例的关系规矩，①对于抓有“恩捷转债”的个东说念主投资者和证券投资
基金债券抓有东说念主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不
代扣代缴所得税，回售骨子所得为 100.351 元/张；②对于抓有“恩捷转债”的合
格境外投资者（QFII 和 RQFII），证据《对于境外机构投资境内债券市集企业所
得税、升值税战术的见知》（财税 2018[108]号）规矩，免征所得税，回售骨子
所得为 100.439 元/张；③对于抓有“恩捷转债”的其他债券抓有者应自行交纳所
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得税，公司不代扣代缴所得税，回售骨子所得为 100.439 元/张，自行交纳债券利
息所得税。
“恩捷转债”抓有东说念主可回售部分约略一齐未转股的“恩捷转债”。“恩捷转
债”抓有东说念主有权礼聘是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售门径和付款面容
按照《深圳证券往来所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》等关系
规矩，公司应当在悠闲回售条件的次一往翌日开市前泄漏回售公告，尔后在回售
期摈弃前每个往翌日泄漏1次回售教导性公告，公司将在《中国证券报》《上海
证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊
登上述关系回售的公告。
哄骗回售权的债券抓有东说念主应在2024年5月10日至2024年5月16日的回售汇报
期内通过深圳证券往来所往来系统进行回售汇报，回售汇报当日不错撤单。回售
汇报如故证据，不可废除。要是汇报当日未能汇报顺利，可于次日继续汇报（限
汇报期内）。债券抓有东说念主在回售汇报期内未进行回售汇报，视为对本次回售权的
无条件毁掉。在回售款划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形债券抓有东说念主的
该笔回售汇报之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券抓有东说念主的该笔回售汇报
业务失效。
公司将按前述规矩的回售价钱回购“恩捷转债”，公司交付中国证券登记结算
有限连累公司深圳分公司通过其资金算帐系统进行算帐交割。按照中国证券登记
结算有限连累公司深圳分公司的关系业务司法，刊行东说念主资金到账日为2024年5月
回售期满后，公司将公告本次回售效果和本次回售对公司的影响。
三、回售工夫的往来和转股
“恩捷转债”在回售期内将继续往来，但罢手转股，在统一往翌日内，若“恩
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捷转债”抓有东说念主发出往来、转托管、转股、回售等两项或以上报盘苦求的，按以
下礼貌搞定苦求：往来、回售、转股、转托管。
特此公告。
云南恩捷新材料股份有限公司董事会
二零二四年五月七日
